Mercoledì 24 novembre 2021, ore 9.30 – 12.30 (prima parte)
• La norma 37001:2016: schema generale.
• Il rapporto con gli schemi obbligatori: in particolare, la differenza fra ISO 37001 e la Legge n. 190/2012. Il Piano Nazionale anticorruzione 2019 e i numerosi richiami alla ISO 37001.
• Il rapporto con gli schemi obbligatori: in particolare, la differenza fra ISO 37001 e il Decreto Legislativo n. 231/2001. L’approccio per condotte o per reati.
• I punti della norma preliminari: contesto, campo di applicazione, valutazione dei rischi.
• Campo di applicazione della norma anticorruzione: individuazione della normativa applicabile al soggetto.
• Contesto esterno e interno: in particolare, individuazione dei soggetti esterni rilevanti ai fini anticorruttivi (partners commerciali, imprese collegate, partecipate o controllate, etc.).
• Mappatura dei processi, individuazione dei rischi collegati e trattamento dei rischi tramite le misure di mitigazione: il cuore di ogni normativa anticorruzione.
Mercoledì 1° dicembre 2021, ore 9.00 – 12.00 (seconda parte)
• La due diligence: la vera peculiarità della ISO 37001. Definizione e modalità di effettuazione.
• Due diligence su posizioni interne:
- soggetti dotati di procure o deleghe;
- soggetti in particolari posizioni organizzative (responsabili di settori/uffici, RUP, posizioni dirigenziali, membri del CdA etc.).
• Due diligence sui “soci in affari”: individuazione del perimetro di tali soci e modalità di svolgimento dei relativi controlli.
• Un esempio di mappatura: il criterio del “rischio superiore al basso”.
• Il conflitto di interesse e le ulteriori problematiche rilevanti.
• L’alta direzione e i relativi impegni.
• L’area personale: il processo assunzionale e il cambio di mansioni.
• Formazione e informazione sulla politica anticorruzione: un modello da condividere.
• Controlli finanziari e non finanziari: ciclo attivo e ciclo passivo.
• In particolare, l’area approvvigionamenti/acquisti/appalti e l’individuazione dei soci in affari.
• La segnalazione degli illeciti e il whistleblowing.
• Omaggi, donazioni e sponsorizzazioni.
• Riesame e audit interni.
• Piano di miglioramento.