L’antiriciclaggio nella Pubblica Amministrazione: inquadramento normativo
• Introduzione alla normativa antiriciclaggio nella Pubblica Amministrazione:
- la IV Direttiva europea antiriciclaggio;
- la V Direttiva europea antiriciclaggio;
- il Decreto Legislativo n. 231/2007;
- il Decreto Legislativo n. 90/2017.
• Le definizioni:
- la definizione di riciclaggio;
- i reati presupposti;
- i concetti fondamentali antiriciclaggio.
I destinatari e le Autorità di controllo antiriciclaggio
• I destinatari della normativa:
- Pubblica Amministrazione;
- intermediari bancari e finanziari;
- professionisti
- altri destinatari;
- MEF e UIF.
• Le Autorità di controllo:
- le altre Autorità coinvolte;
- la DIA e la Guardia di Finanza;
- i controlli antiriciclaggio;
- le procedure di accertamento.
Gli obblighi antiriciclaggio della Pubblica Amministrazione
• L’analisi dei rischi antiriciclaggio:
- la mappatura dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo;
- la valutazione dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo;
- le misure di sicurezza antiriciclaggio.
• Il sistema di gestione antiriciclaggio:
- le procedure e istruzioni;
- il fascicolo antiriciclaggio e relativa conservazione;
- la formazione antiriciclaggio;
- il monitoraggio continuo.
• Gli obblighi di segnalazione di operazioni sospette:
- gli obblighi di segnalazione;
- l’Iter dell’istruttoria;
- le modalità di comunicazione alla UIF;
- il contenuto della comunicazione alla UIF;
- l’esito della comunicazione alla UIF.
• Gli obblighi di comunicazione del limite di utilizzo del contante:
- il limite di utilizzo del contante;
- l’obbligo di comunicazione.
Gli indicatori di anomalia antiriciclaggio per la Pubblica Amministrazione
• Gli indicatori di anomalia generali:
- gli indicatori di anomalia connessi con l’identità;
- gli indicatori di anomalia connessi con il comportamento;
- gli indicatori di anomalia connessi con le modalità di esecuzione dell’operazione.
• Gli indicatori di anomalia specifici/settoriali:
- gli indicatori di anomalia per il Settore appalti e contratti pubblici;
- gli indicatori di anomalia per il Settore finanziamenti pubblici;
- gli Indicatori di anomalia per il Settore immobili e commercio.
Il sistema sanzionatorio antiriciclaggio
• Le sanzioni penali.
• Le sanzioni amministrative.
• La responsabilità dirigenziale.